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En julio de 2011 Belice enfrentó su Tercera Ronda de Evaluación Mutua del Grupo de Acción Financiera del Caribe (GAFIC). Como resultado de esta, en noviembre de 2013, GAFIC emitió una declaración pública en la que incluía a Belice en la lista de jurisdicciones con deficiencias estratégicas en su régimen ALD/CFT.
Luego de una revisión exhaustiva del marco legislativo y de su ejecución por parte del sector público y privado; en mayo de 2015 Belice salió de dicha lista y por tanto del proceso de seguimiento de GAFIC.
Con la finalidad de ponerse al día con las exigencias de transparencia emanadas de las Recomendaciones de GAFI y prepararse para la Cuarta Ronda de Evaluaciones del GAFIC que dio inicio en diciembre de 2022, y cuya visita “in-situ” fue a finales del año pasado; Belice modificó, entre 2022 y 2023, algunas leyes como la Ley de Prevención de Lavado de Dinero y Terrorismo (Cap. 104) y la Ley de Registros Contables (Cap. 261:01). Estas leyes agregaron controles en temas de transparencia relacionados a beneficiarios finales, directores nominales y a mantener los registros contables en las oficinas del agente registrado.
De igual forma se promulgó una nueva Ley de Compañías (No. 11 de 2022) cuyas disposiciones (en su mayoría) entraron en vigor el 28 de julio de 2022 y que reemplazó a la Ley de Compañías Internacionales (Cap.270) y la Ley de Compañías (Cap.250). Esta nueva ley, entre otras cosas, requería que todas las compañías formadas por las leyes antes mencionadas se volvieran a registrar a través del Sistema de Registro Comercial en Línea (“OBRS” por sus siglas en inglés) en un periodo de 12 meses para obtener un nuevo certificado y número de compañía bajo la nueva Ley.
El 28 de noviembre de 2023 el Gabinete de la Comisión de Servicios Financieros de Belice, durante sesión ordinaria, aprobó proceder con la eliminación del Registro de aquellas compañías que no cumplieron con el proceso de “re-registro” requerido por la nueva Ley de Compañías.
El 22 de febrero de 2024 se publicó en la Gaceta una lista de 1,612 compañías que fueron eliminadas del Registro de Empresas y Asuntos Corporativos de Belice en virtud de la Sección 218 (1)(a)(ii) de la nueva Ley que hace referencia a la potestad que tiene el Registrador (director general de la Comisión de Servicios Financieros) de eliminar del Registro aquellas compañías que no presenten las declaraciones, avisos o documentos que sean exigidos bajo la Ley de Compañías.
De conformidad con la Sección 220 de dicha Ley, los efectos para las compañías de ser eliminadas del Registro son:
- No podrá iniciar procedimientos legales, realizar cualquier negocio o negociar de cualquier manera con los activos de la compañía;
- No podrá defenderse de cualquier procedimiento legal, realizar cualquier reclamación o reclamar cualquier derecho para o en nombre de la compañía; o
- No podrá actuar de cualquier forma con respecto a los asuntos de la compañía.
En aquellos casos en los que las compañías se mantengan con el mismo estatus (eliminada) por un periodo de 5 años consecutivos, las mismas serán disueltas por el Registrador.
Lo anterior es de suma importancia para todas las compañías con interés de mantenerse activas, pero con especial atención para aquellas tenedoras de bienes que, por desconocimiento de las nuevas provisiones o por cualquiera otra situación, no hayan hecho su proceso de “re-registro” y por ende han quedado eliminadas dificultándosele el acceso a dichos activos y, a la vez, incrementándose las multas y cargos de restauración. Para estos casos la Ley contempla un proceso de restauración sujeto a ciertas condiciones, permitiendo a la compañía continuar con el curso normal de su función.
Este proceso de eliminación del Registro de Empresas y Asuntos Corporativos de Belice es otro mecanismo de control y transparencia ya que para ser “re-registradas” las compañías tenían que cumplir con la revelación de algunos datos en cumplimiento de los estándares internacionales.
Los resultados de la Cuarta Ronda de Evaluación de Belice todavía no han sido publicados; sin embargo, la jurisdicción se mantiene llevando a cabo esfuerzos entre sector público y privado para seguir demostrando un sólido cumplimiento técnico y una implementación efectiva de las Recomendaciones.
Para más información sobre estos temas, contactar con Eyra Perdomo, VP Compliance, Morgan & Morgan, [email protected].